Постановление Администрации муниципального образования - Клепиковский муниципальный район Рязанской области от 25.09.2013 N 1005 "Об утверждении муниципальной программы Клепиковского района "Повышение эффективности бюджетных расходов на 2014 - 2016 годы"

АДМИНИСТРАЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ -
КЛЕПИКОВСКИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫЙ РАЙОН РЯЗАНСКОЙ ОБЛАСТИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 25 сентября 2013 г. № 1005

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ КЛЕПИКОВСКОГО РАЙОНА
"ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ БЮДЖЕТНЫХ РАСХОДОВ НА 2014 - 2016
ГОДЫ"
Список изменяющих документов
(в ред. Постановлений Администрации муниципального
образования - Клепиковский муниципальный район
Рязанской области от 21.01.2014 № 28,
от 15.10.2014 № 973)

В целях обеспечения устойчивости финансов, их концентрации и активного воздействия на социально-экономическое развитие муниципального образования - Клепиковский муниципальный район администрация муниципального образования - Клепиковский муниципальный район постановляет:
1. Утвердить муниципальную программу Клепиковского района "Повышение эффективности бюджетных расходов на 2014 - 2016 годы" согласно приложению.
2. Настоящее постановление вступает в силу с 1 января 2014 года.
3. Контроль за исполнением настоящего постановления оставляю за собой.

Глава администрации
муниципального образования
С.А.КУДРЯШОВ





Приложение
к Постановлению
администрации муниципального
образования - Клепиковский
муниципальный район
от 25 сентября 2013 г. № 1005

МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА
КЛЕПИКОВСКОГО РАЙОНА "ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ
БЮДЖЕТНЫХ РАСХОДОВ НА 2014 - 2016 ГОДЫ"
Список изменяющих документов
(в ред. Постановлений Администрации муниципального
образования - Клепиковский муниципальный район
Рязанской области от 21.01.2014 № 28,
от 15.10.2014 № 973)

ПАСПОРТ
муниципальной программы Клепиковского района

Наименование Программы
Муниципальная программа Клепиковского района "Повышение эффективности бюджетных расходов на 2014 - 2016 годы" (далее - Программа)
Заказчик Программы
Финансово-казначейское Управление администрации муниципального образования - Клепиковский муниципальный район Рязанской области (далее - ФКУ администрации Клепиковского муниципального района)
Разработчик Программы
ФКУ администрации Клепиковского муниципального района
Основание для разработки Программы
Бюджетный кодекс Российской Федерации;
Постановление Правительства Рязанской области от 11 сентября 2013 г. № 251 "Об утверждении государственной программы Рязанской области "Повышение эффективности бюджетных расходов на 2014 - 2016 годы"
Исполнители Программы

Администрация муниципального образования - Клепиковский муниципальный район;
отраслевые органы, регулирующие решение задач в сфере местных финансов, имущества, образования, культуры, жилищно-коммунального хозяйства (далее - структурные подразделения)
Цель и задачи
Цель Программы - повышение эффективности бюджетных расходов путем создания соответствующих условий и механизмов.
Задачи Программы:
обеспечение сбалансированности и устойчивости районного бюджета;
развитие программно-целевого метода организации деятельности структурных подразделений, формирование системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переход к "программному" бюджету;
развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг;
стимулирование бюджетополучателей к повышению эффективности бюджетных расходов и эффективности деятельности
Целевые индикаторы
Целевыми индикаторами Программы являются:
уровень дефицита районного бюджета;
просроченная кредиторская задолженность районного бюджета;
отношение объема муниципального долга, к общему годовому объему доходов районного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений;
просроченная задолженность по долговым обязательствам Клепиковского района;
удельный вес расходов районного бюджета, формируемых в рамках программно-целевого метода бюджетного планирования (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из областного бюджета);
количество муниципальных услуг Клепиковского района, предоставляемых в электронном виде;
удельный вес структурных подразделений, информация о результатах деятельности которых размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет
(в ред. Постановления Администрации муниципального образования - Клепиковский муниципальный район Рязанской области от 15.10.2014 № 973)
Сроки и этапы реализации
2014 - 2016 годы. Программа реализуется в один этап
Объемы и источники финансирования
Общий объем средств районного бюджета на реализацию мероприятий программы составит 507 тыс. руб., в том числе по годам:
2014 год - 113 тыс. рублей;
2015 год - 169 тыс. рублей;
2016 год - 225 тыс. рублей.
(в ред. Постановления Администрации муниципального образования - Клепиковский муниципальный район Рязанской области от 15.10.2014 № 973)
Ожидаемые конечные результаты реализации Программы и показатели социально-экономической эффективности
Предполагаемые результаты реализации мероприятий Программы:
снижение дефицита районного бюджета до уровня не более 5% общего годового объема доходов районного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений и иных ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации;
отсутствие просроченной кредиторской задолженности районного бюджета в расходах районного бюджета;
снижение объема муниципального долга Клепиковского района, к общему годовому объему доходов районного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений до уровня не более 50%;
отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам Клепиковского района;
доведение удельного веса расходов районного бюджета, формируемых в рамках программно-целевого метода бюджетного планирования, до уровня не менее 20% общего объема расходов (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из областного бюджета);
обеспечение количества муниципальных услуг Клепиковского района, предоставляемых в электронном виде, в объеме не менее 9 ед.;
обеспечение 100% доли структурных подразделений, информация о результатах деятельности которых размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет.
Показатели социально-экономической эффективности:
обеспечение взаимосвязи стратегических направлений развития Клепиковского района, приоритетных направлений финансирования с бюджетным планированием;
снижение уровня дефицита районного бюджета и объема муниципального долга Клепиковского района;
усиление роли районного бюджета в достижении общественно значимых результатов социально-экономической политики Клепиковского района в связи с развитием программно-целевого метода в бюджетном процессе, формированием системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переходом в последующем к "программному" бюджету;
создание единой информационной системы управленческого учета в части расходов и показателей реализации муниципальных программ и ведомственных целевых программ Клепиковского района в рамках "программного" бюджета;
повышение эффективности деятельности структурных подразделений по организации предоставления муниципальных услуг Клепиковского района, в том числе в электронной форме;
продолжение развития информационной системы управления средствами районного бюджета, повышение уровня открытости деятельности структурных подразделений;
совершенствование межбюджетных отношений и создание условий для повышения качества управления бюджетным процессом в муниципальных образованиях Клепиковского района
(в ред. Постановления Администрации муниципального образования - Клепиковский муниципальный район Рязанской области от 15.10.2014 № 973)

1. Характеристика проблемы, решение которой
осуществляется путем реализации Программы

На протяжении последних четырех лет в Рязанской области проводятся масштабные реформы во многих областях социально-экономического развития, в том числе в бюджетной сфере.
Программа разработана в соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации от 13 июня 2013 года "О бюджетной политике в 2014 - 2016 годах" и в продолжение работы, проводимой администрацией муниципального образования и структурными подразделениями в рамках долгосрочной целевой муниципальной программы "Повышение эффективности бюджетных расходов Клепиковского района на 2013 - 2015 годы", утвержденной Постановлением администрации муниципального образования - Клепиковский муниципальный район от 23.01.2013 № 60.
Реализация мероприятий указанных программ и ряда других правовых актов Клепиковского района позволили осуществить серьезные преобразования в бюджетной сфере, повысить качество управления средствами районного бюджета:
организован бюджетный процесс исходя из принципа безусловного исполнения действующих расходных обязательств;
осуществлен переход от годового к среднесрочному финансовому планированию, начиная с 2012 года районный и местные бюджеты утверждаются сроком на три года;
создана соответствующая нормативная правовая база, в том числе для развития новых форм финансового обеспечения муниципальных услуг;
(в ред. Постановления Администрации муниципального образования - Клепиковский муниципальный район Рязанской области от 15.10.2014 № 973)
осуществлен переход от сметного финансирования муниципальных учреждений Клепиковского района к предоставлению субсидий на выполнение муниципальных заданий с 1 января 2012 года;
завершена работа по изменению организационно-правовой формы муниципальных учреждений Клепиковского района на казенные, автономные и бюджетные учреждения нового типа;
осуществлен переход на предоставление в электронном виде муниципальных услуг структурными подразделениями;
абзац утратил силу. - Постановление Администрации муниципального образования - Клепиковский муниципальный район Рязанской области от 15.10.2014 № 973;
реализуются ведомственные целевые программы;
усовершенствованы процедуры по повышению эффективности управления муниципальной собственностью Клепиковского района;
упорядочена процедура управления муниципальным долгом.
В то же время достигнутые результаты не являются окончательными, в сфере управления муниципальными финансами остается ряд проблем, требующих решения.
Необходимо повысить направленность бюджетного процесса на достижение поставленных стратегических целей и задач социально-экономического развития Клепиковского района через усиление программной ориентированности бюджета. Переход на программно-целевой бюджет должен стать эффективным инструментом реализации социально-экономической политики Клепиковского района.
Ожидаемое сокращение объемов финансовой помощи из областного бюджета в рамках проводимой на областном уровне политики оптимизации межбюджетных отношений с Рязанской областью, исчерпание возможностей для наращивания общего объема расходов требуют принятия мер по обеспечению сбалансированности и устойчивости районного и местных бюджетов. Принимаемые структурными подразделениями управленческие решения должны быть направлены на рост объемов производства, прибыли, фонда оплаты труда в реальном секторе экономики района и в результате - на увеличение налоговой базы и доходов районного и местных бюджетов.
Одновременно необходимо проведение постоянной работы по оптимизации налоговых льгот, оценке их эффективности и стимулирующей роли для развития производственной базы, увеличения налогового потенциала.
Также необходим ряд мер по оптимизации бюджетных расходов и поэтапному снижению бюджетного дефицита. Это позволит в дальнейшем не наращивать, а стабилизировать объем муниципального долга Клепиковского района.
Актуальным остается вопрос повышения качества и доступности предоставляемых муниципальных услуг с учетом их социальной значимости и обеспечения повышения качества жизни населения Клепиковского района. Кроме того, Указом Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года № 596 "О долгосрочной государственной экономической политике" перед администрацией Клепиковского района также поставлена задача по совершенствованию бюджетной, налоговой политики, повышению эффективности бюджетных расходов.
Таким образом, стоящие перед Клепиковским районом задачи, направленные на повышение эффективности бюджетных расходов, носят комплексный характер. Их решение требует координации действий всех структурных подразделений, а также взаимодействия с исполнительно-распорядительными органами местного самоуправления Клепиковского района. Оптимальной формой выполнения комплекса мероприятий по решению указанных проблем является настоящая Программа.
План мероприятий реализации муниципальной программы Клепиковского района "Повышение эффективности бюджетных расходов на 2014 - 2016 годы" (далее - План мероприятий реализации Программы), содержащий комплекс мероприятий организационного характера, изложен в приложении № 1 к Программе.

2. Цель и задачи реализации Программы

Цель Программы - повышение эффективности бюджетных расходов путем создания соответствующих условий и механизмов.
Для достижения цели Программы необходимо решение следующих задач:
обеспечение сбалансированности и устойчивости районного бюджета;
развитие программно-целевого метода организации деятельности структурных подразделений, формирование системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переход к "программному" бюджету;
развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг;
стимулирование исполнительно-распорядительных органов местного самоуправления Клепиковского района к повышению эффективности бюджетных расходов и эффективности деятельности.

3. Механизм реализации Программы

Главным распорядителем и получателем средств районного бюджета, направляемых на реализацию мероприятий Программы, является ФКУ администрации Клепиковского муниципального района.
Главный распорядитель обеспечивает результативность, адресность, целевой характер использования бюджетных средств и контроль за соблюдением получателями субсидий условий, установленных при их предоставлении.
С целью своевременной координации действий исполнителей Программы и обеспечения реализации Программы заказчиком Программы отдел экономического развития, потребительского рынка и муниципального заказа администрации (далее - экономический отдел) осуществляет контроль за исполнением Программы.
Финансовый контроль за операциями с бюджетными средствами исполнителем Программы осуществляется главным распорядителем бюджетных средств.
Программа реализуется в виде комплекса мероприятий, изложенных в приложениях № 1 и 2 к Программе, взаимосвязанных между собой и направленных на решение поставленных задач.
Реализация Программы предусматривает участие структурных подразделений администрации.
Текущее управление за реализацией Программы осуществляется ФКУ администрации Клепиковского муниципального района - заказчиком Программы. Заказчик Программы несет ответственность за ее реализацию, достижение конечного результата и эффективное использование финансовых средств, выделяемых на выполнение Программы.

4. Сроки и этапы реализации Программы

Срок реализации Программы - 2014 - 2016 годы.
Программа реализуется в один этап.

5. Ресурсное обеспечение Программы

Финансовое обеспечение Программы осуществляется за счет средств районного бюджета.
Общий объем средств районного бюджета на финансирование мероприятий Программы составляет 507 тыс. руб., в том числе по годам:
(в ред. Постановления Администрации муниципального образования - Клепиковский муниципальный район Рязанской области от 15.10.2014 № 973)
2014 год - 113 тыс. рублей;
(в ред. Постановления Администрации муниципального образования - Клепиковский муниципальный район Рязанской области от 15.10.2014 № 973)
2015 год - 169 тыс. рублей;
(в ред. Постановления Администрации муниципального образования - Клепиковский муниципальный район Рязанской области от 15.10.2014 № 973)
2016 год - 225 тыс. рублей.
(в ред. Постановления Администрации муниципального образования - Клепиковский муниципальный район Рязанской области от 15.10.2014 № 973)
На реализацию Программы могут быть направлены субсидии из областного бюджета по итогам отбора районов Рязанской области на получение субсидий на реализацию муниципальных программ повышения эффективности бюджетных расходов.

6. Система программных мероприятий

Система программных мероприятий с распределением объемов финансирования по мероприятиям Программы представлена в приложении № 2 к Программе.

7. Состав и сроки представления
отчетности об исполнении Программы

Исполнители программных мероприятий представляют в ФКУ администрации Клепиковского муниципального района информацию о выполнении Плана мероприятий реализации Программы ежеквартально в срок до 10 апреля, 10 июля, 5 октября, 10 февраля за соответствующий отчетный период.
Заказчик Программы направляет в экономический отдел информацию в соответствии с пунктами 5.2 и 5.4 приложения к Постановлению администрации муниципального образования - Клепиковский муниципальный район от 18 сентября 2013 г. № 984 "О муниципальных программах Клепиковского района".

8. Целевые индикаторы эффективности исполнения Программы
(в ред. Постановления Администрации муниципального
образования - Клепиковский муниципальный район
Рязанской области от 15.10.2014 № 973)

Основные целевые индикаторы и показатели Программы, достигаемые в результате ее реализации в целом и по годам, представлены в следующей таблице.

NN
пп
Наименование целевых индикаторов и показателей
Единица измерения
Значение в 2012 году
Значение в 2013 году
Значения по годам
2014
2015
2016
1
2
3
4
5
6
7
8
1
Уровень дефицита районного бюджета
%
2,8
Бюджет исполнен с профицитом
5,0
5,0
5,0
2
Просроченная кредиторская задолженность районного бюджета
тыс. руб.
0
0
0
0
0
3
Отношение объема муниципального долга Клепиковского района к общему годовому объему доходов районного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений
%
8,8
9,7
5,9
2,7
1,4
4
Просроченная задолженность по долговым обязательствам Клепиковского района
тыс. руб.
0
0
0
0
0
5
Удельный вес расходов районного бюджета, формируемых в рамках программно-целевого метода бюджетного планирования (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из областного бюджета)
%
17,1
8,3
6,0
15,0
20,0
6
Количество муниципальных услуг Клепиковского района, предоставляемых в электронном виде
ед.
0
7
8
8
9
7
Удельный вес структурных подразделений, информация о результатах деятельности которых размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет
%
33,0
50,0
66,0
100,0
100,0





Приложение № 1
к муниципальной программе
Клепиковского района "Повышение
эффективности бюджетных расходов
на 2014 - 2016 годы"

ПЛАН
МЕРОПРИЯТИЙ РЕАЛИЗАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ
КЛЕПИКОВСКОГО РАЙОНА "ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ БЮДЖЕТНЫХ
РАСХОДОВ НА 2014 - 2016 ГОДЫ"

N№ пп
Программные мероприятия, обеспечивающие выполнение задачи
Структурные подразделения администрации
Срок исполнения
1
2
3
4
1
Задача 1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости районного бюджета
1.1
Составление и ежегодное обновление реестра налоговых льгот, установленных решениями Совета депутатов муниципального образования - Клепиковский муниципальный район Рязанской области, с указанием налога, категории налогоплательщиков, содержания льготы, срока ее действия, а также ее размера за отчетный налоговый период
Экономический отдел администрации
не позднее 1 июня 2014 года и далее ежегодно
1.2.
Ежеквартальный мониторинг состояния кредиторской задолженности районного бюджета и просроченной кредиторской задолженности подведомственных муниципальных бюджетных учреждений Клепиковского района
ФКУ администрации кого муниципального района; структурные подразделения администрации
не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, 2014 - 2016 годы
1.3
Ежеквартальное размещение сведений о состоянии просроченной кредиторской задолженности районного бюджета на официальном сайте администрации в информационно-телекоммуникационной сети Интернет
ФКУ администрации кого муниципального района
не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, 2014 - 2016 годы
1.4
Ежеквартальный мониторинг уровня расходов на содержание органов местного самоуправления Клепиковского района
ФКУ администрации кого муниципального района; структурные подразделения администрации
не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, 2014 - 2016 годы
2
Задача 2. Развитие программно-целевого метода организации деятельности структурных подразделений, формирование системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переход к "программному" бюджету
2.1
Разработка и реализация муниципальных программ Клепиковского района в соответствии с Положением о муниципальных программах Клепиковского района, утвержденным Постановлением администрации муниципального образования - Клепиковский муниципальный район от 18 сентября 2013 г. № 984
структурные подразделения администрации
в сроки, установленные Положением о муниципальных программах Клепиковского района
2.2
Планирование не менее 8% расходов от общего объема расходов главных распорядителей средств районного бюджета программно-целевым методом
структурные подразделения администрации
не позднее 25 июля 2014 года и далее ежегодно
3
Задача 3. Развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг
3.1
Ежегодный анализ отклонения потребности в предоставлении муниципальных услуг юридическим и физическим лицам (по каждой из муниципальных услуг из утвержденного перечня), в том числе в стоимостном выражении, в последнем отчетном году, от фактически предоставленных услуг
структурные подразделения администрации
не позднее 25 июня 2014 года и далее ежегодно
3.2
Публикация на официальном сайте администрации в информационно-телекоммуникационной сети Интернет результатов анализа потребности в предоставлении муниципальных услуг юридическим и физическим лицам от фактически предоставленных услуг
структурные подразделения администрации
не позднее 25 июня 2014 года и далее ежегодно
3.3
Ежегодная оценка соответствия фактически предоставленных в соответствии с муниципальными заданиями муниципальных услуг юридическим и физическим лицам за последний отчетный год установленным требованиям к качеству предоставляемых услуг
экономический отдел администрации, структурные подразделения администрации
не позднее 25 июня 2014 года и далее ежегодно
3.4
Публикация на официальном сайте администрации в информационно-телекоммуникационной сети Интернет результатов мониторинга и контроля за исполнением муниципальных заданий на предоставление муниципальных услуг юридическим и физическим лицам
экономический отдел администрации структурные подразделения администрации
не позднее 25 июня 2014 года и далее ежегодно
4
Задача 4. Стимулирование исполнительно-распорядительных органов местного самоуправления Клепиковского района к повышению эффективности бюджетных расходов и эффективности деятельности
4.1
Ежегодный мониторинг соблюдения сельскими и городскими поселениями Клепиковского района требований Бюджетного кодекса Российской Федерации и качества управления бюджетами сельских и городских поселений Клепиковского района в соответствии с порядком, установленным ФКУ администрации кого муниципального района
ФКУ администрации кого муниципального района
не позднее 15 мая 2014 года и далее ежегодно





Приложение № 2
к муниципальной программе
"Повышение эффективности
бюджетных расходов Клепиковского
района на 2014 - 2016 годы"

СИСТЕМА
ПРОГРАММНЫХ МЕРОПРИЯТИЙ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ
"ПОВЫШЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ БЮДЖЕТНЫХ РАСХОДОВ КЛЕПИКОВСКОГО
РАЙОНА НА 2014 - 2016 ГОДЫ"
Список изменяющих документов
(в ред. Постановления Администрации муниципального
образования - Клепиковский муниципальный район
Рязанской области от 15.10.2014 № 973)

NN
пп
Программные мероприятия, обеспечивающие выполнение задачи
Главные распорядители
Источник финансирования
Объемы финансирования, тыс. руб.
Ожидаемый результат
всего
в том числе по годам
2014 год
2015 год
2016 год
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1
Задача 1. Развитие единой информационной системы управления средствами бюджета:

Районный бюджет
192
113
79
0
Усиление роли районного бюджета в достижении общественно значимых результатов в социально-экономической политики Клепиковского района в связи с развитием единой информационной сети

- приобретение оргтехники, сопровождение и развитие информационной системы планирования, исполнения, администрирования поступлений, контроля финансово-экономического анализа бюджета муниципального образования, бюджетов поселений (Информационная система "Бюджет-КС"), "1-С Предприятие", защита информации программного обеспечения "Антивирус"
ФКУ администрации муниципального образования - Клепиковский муниципальный район
Районный бюджет
192
113
79
0
2
Задача 2. Развитие программно-целевого метода организации деятельности исполнительных органов муниципальной власти Клепиковского района, формирование системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переход к "программному бюджету":

Районный бюджет
315
0
90
225
Обеспечение увязки стратегических направлений развития Клепиковского района, приоритетных направлений финансирования с бюджетным планированием;
сбалансированность районного бюджета;
снижение уровня дефицита районного бюджета и долговой нагрузки на районный бюджет;
повышение финансовой устойчивости районного бюджета

- приобретение программного продукта и внедрение в ФКУ администрации муниципального образования - Клепиковский муниципальный район подсистемы "Планирование расходов" (автоматизация процесса формирования расходной части районного бюджета)
ФКУ администрации муниципального образования - Клепиковский муниципальный район
Районный бюджет
90
-
90
-

- приобретение программного продукта и внедрение в ФКУ администрации муниципального образования - Клепиковский муниципальный район подсистемы "Планирование доходов" (автоматизация процесса формирования доходной части районного бюджета)
ФКУ администрации муниципального образования - Клепиковский муниципальный район
Районный бюджет
225
-
-
225

ИТОГО


507
113
169
225



------------------------------------------------------------------